Simulateur de rachat de trimestres
Paramètres
Remplissez le formulaire pour estimer le coût du rachat de trimestres.
Qu'est-ce que le rachat de trimestres ?
Le rachat de trimestres, officiellement appelé versement pour la retraite (VPLR), permet de compléter sa durée d'assurance en rachetant des périodes non cotisées. Les périodes rachetables incluent les années d'études supérieures (validées par un diplôme), les années civiles incomplètes (moins de 4 trimestres validés) et certaines périodes à l'étranger.
Le rachat de trimestres peut servir deux objectifs : partir à la retraite plus tôt en atteignant le nombre de trimestres requis avant l'âge du taux plein automatique (67 ans), ou améliorer le montant de sa pension en évitant ou réduisant la décote. C'est une opération financière importante qui nécessite une analyse approfondie de sa rentabilité.
Comment fonctionne le calcul ?
Le coût du rachat dépend de trois critères :
- L'âge au moment du rachat : plus on est jeune, moins le rachat coûte cher (barème actuariel)
- Le revenu d'activité : moyenne des 3 dernières années de revenus professionnels
- L'option choisie : « taux seul » (moins cher, corrige uniquement le taux de liquidation) ou « taux + durée » (plus cher, améliore aussi le coefficient de proratisation)
L'économie d'impôt est calculée ainsi :
Économie d'impôt = Coût du rachat × TMI
Le coût net après impôt est donc : Coût total - Économie d'impôt. La pension supplémentaire mensuelle générée par les trimestres rachetés dépend du nombre de trimestres, de la décote évitée et de l'amélioration du coefficient de proratisation.
Barèmes et données 2026
| Tranche de revenus | Coût par trimestre (option taux seul) | Coût par trimestre (option taux + durée) |
|---|---|---|
| Revenus inférieurs à 34 776 € | ~1 500 à 3 500 € | ~2 500 à 5 000 € |
| Revenus de 34 776 € à 47 100 € | ~3 500 à 5 000 € | ~5 000 à 7 000 € |
| Revenus supérieurs à 47 100 € | ~5 000 à 6 500 € | ~7 000 à 8 500 € |
Note : les montants varient selon l'âge. Ces fourchettes sont indicatives pour un rachat entre 40 et 55 ans. Les coûts exacts sont disponibles sur le site de l'Assurance retraite.
Conseils et optimisations
Racheter tôt pour payer moins cher
Le coût du rachat augmente avec l'âge. Un trimestre racheté à 30 ans coûte environ 30 à 40 % moins cher qu'à 55 ans. Si vous envisagez un rachat, il est plus avantageux de le faire le plus tôt possible.
Maximiser l'avantage fiscal
Le rachat est intégralement déductible du revenu imposable. Plus votre TMI est élevée, plus l'économie fiscale est importante. À 41 % de TMI, l'État finance 41 % du coût du rachat. Vous pouvez étaler le rachat sur plusieurs années fiscales pour optimiser la déduction.
Calculer la rentabilité
En moyenne, un rachat de trimestres est rentabilisé en 6 à 10 ans de retraite. Plus vous partez tôt grâce au rachat, plus il est rentable. Si vous avez une espérance de vie longue et une pension élevée, le rachat est particulièrement intéressant.
Questions fréquentes
Partager ce simulateur