Simulateur prévoyance TNS

La prévoyance des travailleurs non salariés (TNS) : un enjeu majeur

Les travailleurs non salariés (TNS) — artisans, commerçants, professions libérales, gérants majoritaires de SARL — bénéficient d'une couverture sociale obligatoire nettement inférieure à celle des salariés. En cas d'arrêt de travail, d'invalidité ou de décès, les prestations versées par le régime obligatoire sont souvent insuffisantes pour maintenir le niveau de vie du professionnel et de sa famille. C'est pourquoi la souscription d'un contrat de prévoyance complémentaire est essentielle pour tout TNS. Notre simulateur évalue les lacunes de votre couverture obligatoire et estime le coût d'une prévoyance complémentaire adaptée.

Les garanties du régime obligatoire pour les TNS

Le régime obligatoire des TNS couvre trois risques principaux, mais avec des niveaux de garantie limités :

Indemnités journalières (IJ) maladie

• Artisans et commerçants (SSI) : indemnités journalières à partir du 4e jour d'arrêt, plafonnées à environ 60 €/jour (soit ~1 800 €/mois). Le montant dépend du revenu moyen des 3 dernières années.
• Professions libérales : la plupart des caisses de retraite des professions libérales (CIPAV, CARCDSF, CARPIMKO, etc.) ne versent aucune indemnité journalière ou seulement des montants symboliques. Seules quelques caisses réformées offrent des IJ sous conditions.

Pour un TNS gagnant 60 000 €/an (5 000 €/mois), les IJ sécu ne couvrent que 36 % du revenu au maximum. Le gap de couverture peut atteindre 3 200 €/mois.

Capital décès

Le capital décès versé par la Sécurité sociale aux TNS est très limité : environ 25 % du plafond annuel de la Sécurité sociale (PASS), soit environ 11 592 € en 2024. Ce montant est dérisoire comparé aux besoins réels d'une famille (remboursement d'emprunts, frais de scolarité, maintien du train de vie). Pour une famille avec conjoint et deux enfants, le capital nécessaire se situe généralement entre 200 000 et 500 000 €.

Invalidité

En cas d'invalidité permanente, la pension d'invalidité SSI varie de 30 % (invalidité partielle) à 50 % (invalidité totale) du revenu annuel moyen, dans la limite du PASS. Pour les professions libérales, les prestations varient selon la caisse de retraite et sont souvent insuffisantes.

Le contrat Madelin : la solution de prévoyance pour les TNS

La loi Madelin (26 novembre 1994) permet aux TNS de déduire de leur revenu imposable les cotisations versées au titre de contrats de prévoyance complémentaire. C'est un levier fiscal puissant qui réduit significativement le coût réel de la prévoyance :

Pour un TNS au taux marginal d'imposition de 30 %, l'économie fiscale représente environ 30 % du montant de la cotisation. Une cotisation annuelle de 3 000 € ne coûte ainsi que 2 100 € net après déduction fiscale.

Comment évaluer ses besoins en prévoyance ?

L'évaluation des besoins en prévoyance doit prendre en compte plusieurs paramètres :

• Revenus à maintenir : 100 % du revenu net en cas d'arrêt de travail (charges professionnelles fixes à payer même sans activité)
• Situation familiale : le nombre de personnes à charge impacte directement le capital décès nécessaire
• Emprunts en cours : crédit immobilier, prêt professionnel à couvrir
• Âge : les cotisations augmentent avec l'âge (risque accru), d'où l'intérêt de souscrire tôt
• Régime d'affiliation : les professions libérales ont des lacunes de couverture plus importantes que les artisans/commerçants

Coût indicatif d'un contrat de prévoyance TNS

Le coût d'un contrat de prévoyance varie en fonction de l'âge, du revenu, des garanties choisies et de la profession :

• 30-35 ans : 2 à 3 % du revenu annuel (soit 1 000 à 1 500 €/an pour un revenu de 50 000 €)
• 40-45 ans : 3 à 4 % du revenu annuel (soit 1 500 à 2 000 €/an)
• 50-55 ans : 4 à 6 % du revenu annuel (soit 2 000 à 3 000 €/an)

Le coût réel, après déduction Madelin, est réduit de 30 à 45 % selon le taux marginal d'imposition du TNS.